财务管理：解决金融保险业财务系统管理方案

　　金融保险业在我国是一个蓬勃发展的行业，比较早实现了会计电算化，不过随着我国加入WTO，金融保险也正在加速与国际接轨，直接面临国际竞争的压力。2006年财政部下发了新会计准则，其内容和要求与国际会计准则已经非常接近，这就要求国内的企业在会计核算和财务管理方面要尽快实现与国际接轨。但中国的金融保险企业有其财务应用的客观环境，这就要求财务系统管理必须能够适应业务发展的需要，并满足监管和披露的要求。

　　中科软公司从1996年就开始面向金融保险企业研发财务系统管理，希望通过吸收国际先进财务系统管理的优点，结合中国财务核算、管理和披露的要求，开发一套适合中国金融保险企业的会计核算与财务管理系统。自1998年推出第一版财务系统管理，目前已经是第六版(SAF6.0)。

　　中科软财务系统管理的功能涵盖了财务处理、财务管理和财务分析三个层次的应用，采用组件化设计的思想，内建有灵活高效的财务数据模型和工作流引擎，既能充分发挥财务数据的价值，又能实现财务处理的流程控制要求。值得一提的是，中科软财务系统管理可以结合中科软公司开发的保险业务产品和审计产品，实现真正的业务-财务一体化和会计-审计一体化，并已经在保险行业有实际的应用。中科软财务系统thldl.org.cn管理SAF6.0是面向金融保险行业的高端产品，涵盖整个金融保险企业的财务应用，包括财务会计系统、管理会计系统、财务分析系统、付款管理系统、采购管理系统等。目前，中科软财务系统管理SAF6.0解决方案已被许多金融保险公司采用，我们的目标市场是针对所有的金融保险企业。

　　中科软财务系统管理SAF6.0是中科软科技凭借丰富的金融保险财务和业务知识、结合先进的计算机技术、配合多年的业内开发经验，总结出的一套适应国内金融保险行业发展的行业财务系统管理构架。它拥有国际管理模式、行业解决方案、先进技术架构三大特征。



　　作为金融保险企业的财务集成管理平台，系统架构分为四个方面：支持灵活配置的成熟稳定的技术架构、支持丰富数据应用和流程控制的应用平台、支持面向功能操作和数据处理的安全控制机制、支持企业数据集成和操作集成的交互环境。根据企业的实际状况，我们可以自底向上逐级构建系统平台，也可以延财务处理、财务管理和财务分析逐层实施财务应用。

　　财务应用作为企业的核心应用之一，需要有与各个层次相匹配的系统，实现对业务的支撑，协同完成企业级系统的运作。在方案中，我们不仅要为企业提供一套功能全面的企业核心财务系统管理，更重要的是提供一套长远的规划方案，使企业的应用软件能够得到不断的扩充，从而达到配合财务管理不断升级的目的。我们提供的财务整体规划方案，是以财务系统管理为核心，以标准的数据接口为通道，以各个子系统作为扩展支持的软件架构模式。这种结构的优点在于突出重点，重点实现财务处理；扩展性强，围绕核心应用，可以分时段、按层次的完成系统建设。

　　在系统平台架构中，基础平台是系统的环境，包括数据库、编程架构、各类工作引擎、中间件、安全组件、开发工具等等；核心软件包括元数据管理、标准规范，他们相互结合、相互支撑，形成了财务应用核心；基于这个核心，我们可以进行功能扩展，建立各个专项子系统，包括采购管理、付款管理、CRM等等，这些子系统为系统提供了更多的服务和功能；最后，我们在上述三层数据的基础上可以建立起更高级上层应用，通过数据仓库和决策支持、台帐和报表系统、综合查询和分析将数据组织起来进行分析，提供对高层次的管理和决策的支持。

　　由于企业的类型和经营策略的不同，IT发展的思路也各具风格，因此我们提供的整体规划方案是可以按照实际情况进行选择的。根据实际业务要求和管理需要，我们可以提供相应的产品组合。在建设之初，企业也许只需要财务会计系统，但我们会按照总体架构的建设方式建立系统，确保系统的可扩展能力，我们的最终目标，是为企业提供一套整合的财务系统管理平台，各功能间协调运作，实现无缝的连接。该平台的特点包括：

　　实现多种科目体系灵活定义以及多种会计准则转换，支持科目体系灵活变更。不同会计准则数据转换以及处理衔接。

　　实现全国财务管理集中以及集团财务处理的要求。

　　满足内外监管的要求，满足风险管控，流程管制和安全管控要求。

　　满足系统内多种数据来源的核算数据的一致性，实现账实一致，账账一致，账表一致的要求。

　　实现系统外接口平台，灵活配置多种业务系统数据接口，实现自动核算要求。

　　满足企业级运行效率要求以及系统可扩展性要求。

　　提供工作流定义，批作业管理等辅助系统管理平台。

　　财务系统管理业务功能

　　财务系统管理设置部分

　　系统设置是财务软件的重要功能组件，对于没有大量特殊需求的企业，只需要通过设置就可以完成财务软件的实施。

　　财务系统管理科目体系设置

　　科目体系是财会软件的核心设置，也是定义财务数据属性的重要信息，新增的预算管理功能也离不开财务的科目体系。在新的财会软件中将通过增加科目体系层次，辅以核算专项的设置来提高财务科目体系的灵活性。下图是财会软件的科目体系结构图。



　　科目体系有核算专项(或者称为辅助核算项)这个概念。核算专项表现为一个有级长的字符串，主要作用是满足管理的需要。与核算方向不同，核算专项主要起标记作用(如现金流向)。

　　财务系统管理科目体系设置的顺序如下：



　　财务系统管理机构设置

　　中科软财务系统管理的机构设置与科目帐套设置分离，以提高管理和核算的灵活性。机构设置可以分为四级机构，能够满足绝大部分企业的要求。科目帐套可以与任何一级机构建立关联关系，上级机构的财务数据可以通过自动汇总获得。

　　财务系统管理权限设置

　　支持相关操作员基本信息(包括操作员口令、印鉴和权限信息)的增加、变更和停用，其中操作员权限分为系统功能操作权限和财务数据操作权限。

　　财务系统管理功能部分

　　系统管理工具

　　功能包括：字典表缓存管理；批处理任务管理；系统版本升级信息管理；对记账凭证的摘要管理；会计期管理。

　　业务接口管理

　　功能包括：数据转换设置；业务数据下载；校验数据的完整性；业务-财务数据转换功能；业务数据下载情况查询；数据下载校验结果查询。

　　原始凭证管理

　　功能包括：原始凭证管理；手工录入原始凭证；原始凭证生成记帐凭证。

　　总帐

　　功能包括：余额初始化；试算平衡；凭证管理；会计期管理；账簿管理；专项管理。

　　出纳管理

　　功能包括：日记账初始化；银行对账单管理；日记账录入；日记账复核、解复核；日记账结转；支票登记管理。