中国进出口银行管理制度的改革与完善

　　一、我国进出口银行管理制度存在的问题

　　1．就我国进出口银行的组织体制而言，其最高决策机构董事会由计委、经贸委、财政部、外经贸部、央行、中行、机械工业部、国防科工委主要负责人与该行行长、部分副行长组成，由于上述部门的官员并不参与进出口银行的工作，也因种种因素，无法全身心重视其经营银行管理制度，致使中国进出口银行董事会未能在其经营活动中发挥积极的作用，在具体运行中乏于管理；另一方面，我国的进出口银行董事会成员中没有从事进出口行业的相关人士，亦未能形成与其服务对象——主要是国内出口企业之间的稳定联系机制，其经营活动不能及时反映出口企业的需要和呼声，造成与其服务对象联系的脱节。

　　2．从中国进出口银行的监督银行管理制度看，尽管相关文件明确中国进出口银行直属国务院领导，但实际上并未形成国务院对中国进出口银行管理制度的业务活动进行监督和管理的具体制度，而财政部、商务部、中国人民银行等机构也仅仅是从使本部门的政策得到贯彻实施的角度对中国进出口银行进行指导和监督的。因此相关文件规定的中国进出口银行接受上述部门“指导和监督”的制度实际上仅仅是中国进出口银行与这些部门进行政策协调的机制。我国目前并未形成对中国进出口银行实现其宗旨的情况进行审查和对其资金使用的效率进行监督的机制。

　　3．中国进出口银行管理制度没有形成制度性的资金补充机制。《中国进出口银行章程》规定，中国进出口银行的资金来源除部分由财政部拨付外，主要由央行再贷款和资本市场筹资组成。这种资金来源模式的缺陷是显而易见的。

　　首先，把中央银行再贷款作为筹集中国进出口银行运营资金的方式不妥

　　原因是：作为一家政策性银行管理制度，中国进出口银行经营活动的本质在于由国家承担商业资本不愿承担的风险，或由国家提供补贴来校正外国政府补贴其本国企业而造成的市场扭曲以及对我国相关经营者的不利局面，因此国家通过政策性银行干预经济的行为从本质上讲是一种财政行为。而中央银行是货币政策的制定者和执行者，应当相对地独立于政府的财政、外贸等经济政策；其次，中央银行贷款只能是货币政策的工具之一，而政策性银行则是独立执行国家的产业政策、外贸政策及其他社会、经济政策的机构，不应直接被用作中央银行货币政策的传导工具。

　　其次，中国进出口银行的运营资金亦不应直接从私人资本市场获得。

　　作为非赢利机构，中国进出口银行的还贷能力必然受到怀疑，因此如果没有政府或其他部门、机构的担保，进出口银行在私人资本市场融资必然会遇到困难。笔者注意到，中国进出口银行管理制度实际上在国际上获得了较高的信用评级，但这要么表明它未能很好地实现其政策目标，要么表明外国的投资者相信中国政府会对中国进出口银行的融资行为承担责任，从而与其作为独立法人的形象相悖。 

　　二、美国进出口银行管理制度及其对我国的借鉴意义

　　美国进出口银行成立于1934年，至今已有七十余年的历史。在这一漫长的历史过程中，美国国会通过立法不断地完善其银行管理制度，从而使其成为美国政府鼓励和促进美国产品出口，增加国内就业机会的重要机构。美国进出口银行管理制度对完善我国对政策性金融机构，特别是中国进出口银行管理制度thldl.org.cn具有重要的借鉴意义。

　　1．美国进出口银行的组织结构及其与相关行业的联系机制。

　　美国进出口银行设有行长、董事会和顾问委员会三个主要机构。行长是其最高行政首长。董事会负责通过和修改进出口银行的内部规章，包括根据《1945年进出口银行法》确定的原则制定进出口银行的政策方针，以指导进出口银行管理和运行。顾问委员会沟通进出口银行和社会各界的联系，反映社会各界的呼声和要求。

　　2．美国进出口银行的监管机制。

　　鉴于美国进出口银行的法定地位，对美国进出口银行的监管主要是由美国国会通过报告制度和存续审查制度等来完成的。

　　（1）报告制度。
　
　　（2）存续审查制度。

　　国会在决定是否延长美国进出口银行的存续期限时，要对照法律确定的宗旨与原则，评论进出口银行工作的得失，对其存在的合理性进行辩论。通过这种不断地审定进出口银行存在的合理性的制度使国会可以经常性地对进出口银行管理制度的得失进行检讨，不断修改、完善立法，同时也促进进出口银行克尽职守，最大限度地实现其政策目标。

　　（3）事先通告制度。

　　正是由于美国进出口银行的这些报告制度、存续审查制度和事先通报制度确保了作为政策制定者的国会对美国进出口银行活动情况的了解以及美国进出口银行宗旨的实现，同时也为国会不断地根据国际经济贸易的现实情况调整政策提供了契机。美国的这些制度对完善我国的进出口银行管理制度无疑是具有启发意义的。

　　3．美国进出口银行的资金补偿机制。

　　美国进出口银行的经营资本是由股本、业务收入、财政借款以及国会的财政拨款等构成的。美国进出口银行的股本总额为10亿美元，全部由美国财政部认购，并由进出口银行向总统签发股权证书。业务收入作为美国进出口银行的一个资金来源仅具有理论意义，因为自从美国进出口银行确立竞争性原则以来，其业务活动多具有补贴性质，从而使其经营活动总是处于亏损状态。实际上美国进出口银行经营的主要资金来源还是财政借款以及财政拨款。